Uw bedrijf in financiële problemen? Overweeg een tijdelijke bedrijfsstop met een TOA

TOA

Is uw bedrijf hard geraakt door de coronacrisis? Met het Time-out-arrangement (TOA) kunt u uw bedrijf (tijdelijk) stopzetten. Wanneer de situatie weer verbetert, kunt u snel weer van start gaan. Mogelijk komt uw bedrijf in aanmerking voor een TOA-krediet om een herstructurering te ondersteunen en de liquiditeitspositie na de herstructurering te verbeteren.

Zit uw onderneming in zwaar weer en dreigt deze failliet te gaan? Start zo snel mogelijk met de voorbereiding van een WHOA-procedure. De WHOA is een nieuwe wet (de Wet homologatie onderhands akkoord (WHOA) die op 1 januari 2021 is in werking getreden. De WHOA maakt het mogelijk om ondernemingen die levensvatbaar zijn, maar op het randje van faillissement balanceren, financieel te herstructureren zodat de gezonde bedrijfsactiviteiten voortgezet kunnen worden. Tevens kan de WHOA gebruikt worden om een verlieslatende onderneming die niet levensvatbaar is, te beëindigen. Zie voor meer informatie ook onze blog WHOA: doorstart van uw onderneming zonder faillissement

Het Time-out arrangement (TOA)

Volgens het kabinet kan de WHOA voor ondernemers een ingewikkelde en vrij technische wet zijn, die niet alle knelpunten wegneemt die ondernemers tegenkomen bij het tijdelijk stilleggen of definitief stoppen van hun bedrijf. Daarom wordt voor ondernemers die via WHOA hun onderneming willen reorganiseren (tijdelijk) ondersteuning geboden door het Time-out arrangement (TOA). Een onderdeel van het TOA is het programma ‘zwaar weer’ van de Kamer van Koophandel, waarmee ondernemers in moeilijkheden praktisch worden ondersteund.

Met een WHOA-traject is het mogelijk om via de rechter nieuwe afspraken te maken over de hoogte van bestaande schulden en/of over de wijze van terug betalen. Met behulp van het TOA kunnen ondernemers de bedrijfsactiviteiten tijdelijk stil leggen, hetgeen kan leiden tot besparing of uitstel van de vaste lasten, wat de liquiditeit ten goede komt.

TOA-krediet voor MKB-bedrijven

Om na het bereiken van een WHOA-akkoord ook over voldoende werkkapitaal te kunnen beschikken, heeft de overheid een speciale financieringsregeling in het leven geroepen: het TOA-krediet. Reden is onder meer omdat het in deze situatie vaak moeilijk, zo niet onmogelijk is om met de gangbare regelingen (aanvullende) financiering te krijgen. De overheid heeft € 200 miljoen ter beschikking gesteld voor deze faciliteit. De regeling wordt uitgevoerd door Qredits en aanvragen voor een TOA-krediet zijn mogelijk van 1 juni 2021 tot en met 31 mei 2024.

Het TOA-krediet is een kredietfaciliteit onder gunstige voorwaarden voor MKB-bedrijven, die gedurende looptijd van de steunmaatregel gebruikt kan worden bij het doorlopen van het WHOA-traject. De gedachte hierbij is dat het voor bedrijven in zwaar weer met dit krediet minder bezwaarlijk zal zijn om voor een WHOA-structurering te kiezen. Het TOA-krediet bedraagt maximaal € 100.000 en kan gebruikt worden voor werkkapitaal, benodigde activa voor de herstart en voor de juridische, gerechtelijke en begeleidingskosten (tot een maximum van € 35.000) die gepaard gaan met een WHOA-traject. Het TOA krediet is niet bedoeld voor het financieren van crediteurenakkoorden of herfinanciering van bestaande financiers.

Vormen en voorwaarden TOA-krediet

Om gebruik te kunnen maken van het TOA-krediet geldt achtereenvolgens:

  • de onderneming moet in de kern “levensvatbaar” (winstgevend) zijn;

  • de onderneming moet bindende afspraken hebben gemaakt met haar schuldeisers;

  • de onderneming moet gebruik maken van de WHOA.


Er zijn twee vormen van het TOA krediet: een werkkapitaal variant en een achtergestelde variant. Deze beide varianten kunnen gecombineerd worden tot een maximaal bedrag van € 100.000. Hierbij mag het achtergestelde deel maximaal 30% zijn van de totale kredietbehoefte. Deze achterstelling betekent dat bij een eventueel faillissement andere schuldeisers of financiers voorgaan op de overheid. Met deze achterstelling kan er eenvoudiger additioneel (groei)kapitaal aangetrokken worden.

TOA-krediet Werkkapitaal

  • Maximaal € 100.000
  • Combinatie mogelijk met ‘TOA-krediet Achtergesteld’
  • Voor werkkapitaal, vaste activa en vergoeding voor gemaakte (juridische/gerechtelijke/begeleiding) kosten tijdens het WHOA-traject
  • Looptijd maximaal 6 jaar
  • Maximaal eerste 12 maanden aflossingsvrij
  • Rente 2,5% gedurende de looptijd van de lening
  • Geen behandelingskosten
  • Tussentijdse boetevrije aflossing is mogelijk
  • Hoofdelijke aansprakelijkheid door de ondernemer. Bij een BV door middel van persoonlijke borgstelling

TOA-krediet Achtergesteld

  • Maximaal 30% (maximaal € 30.000) van de totale leensom
  • Combinatie mogelijk met ‘TOA-krediet Werkkapitaal’
  • Achtergestelde lening ten opzichte van andere financiers
  • Rente 5,25% gedurende de looptijd van de lening
  • Overige voorwaarden zijn gelijk aan het ‘TOA-krediet werkkapitaal’

Bij een financieringsbehoefte groter dan € 100.000 kan het TOA-krediet worden toegepast samen met andere financieringen/financiers.

Het aanvraagproces: wat heeft u nodig?

Aanvragen kunnen worden ingediend bij Qredits. Zij hebben de volgende informatie nodig:

  • een startverklaring WHOA en een bevestiging dat deze verklaring bij de rechtbank is gedeponeerd;

  • een herstructureringsplan, waarin wordt beschreven hoe de herstructurering plaatsvindt inclusief de financiële haalbaarheid. Uit het plan blijken dat de onderneming na doorstart levensvatbaar is;

  • een crediteurenakkoord waarin staat de crediteuren akkoord zijn met het aanbod van gedeeltelijk of later terugbetalen. Dit akkoord hoeft niet door de rechter bekrachtigd (“gehomologeerd”) te zijn;

  • inzage in de privé situatie door middel van een aangifte Inkomstenbelasting of een privébegroting

Na ontvangst van deze stukken wordt een afspraak gemaakt door een bedrijfsadviseur van Qredits.

Start op tijd met de WHOA!

Zit uw onderneming in zwaar weer en dreigt deze failliet te gaan? Start zo snel mogelijk met de voorbereiding van een WHOA-procedure en neem contact met ons op. De financieel specialisten van KroeseWevers werken voor WHOA-procedures samen met advocatenkantoren en juridisch specialisten bij u in de buurt. In samenwerking met een gespecialiseerde advocaat wordt een herstructureringsplan opgesteld.

Uw bedrijf in financiële problemen? Overweeg een tijdelijke bedrijfsstop met een TOA
Meer weten?
Neem contact op.
René Otten - KroeseWevers
ir René Otten RV RAB
Adviseur corporate finance
Stuur een mail +31 (0)5 72 74 58 21
Hulp nodig? +31 (0)53 850 49 00
Contact opnemen
KroeseWevers maakt gebruik van cookies

Om u beter en persoonlijker te helpen, gebruiken wij cookies. Wij gebruiken cookies voor het bijhouden van statistieken, maar ook voor marketingdoeleinden. Door op ‘zelf instellen’ te klikken, kunt u meer lezen over onze cookies en uw voorkeuren aanpassen. Door op ‘Accepteren’ te klikken, gaat u akkoord met het gebruik van alle cookies zoals omschreven in onze cookieverklaring.

Functionele cookies
Wij plaatsen functionele cookies om te zorgen dat basisfuncties van onze website goed werken en om uw cookie-instellingen goed vast te kunnen leggen.
Ingeschakeld Uitgeschakeld
Analyserende cookies
Elke dag meten en analyseren wij het gebruik van onze online kanalen om onze bezoekers de beste ervaring te bieden. Met de analyserende cookies doen we kennis op. Deze informatie gebruiken we om onze sites elke dag weer een beetje beter te maken, in het voordeel van de bezoekers van onze website.
Ingeschakeld Uitgeschakeld
Marketingcookies
Deze cookies gebruiken we voor marketingdoeleinden, waardoor u onze online kanalen persoonlijker kan ervaren. Denk hierbij aan gepersonaliseerde content of gepersonaliseerde communicatie op social media.
Ingeschakeld Uitgeschakeld